Proceedings of the International scientific and practical conference “Science in the Modern World” (January 19-21, 2026) / Publisher website: www.naukainfo.com. - Cambridge, United Kingdom, 2026. - 203 p.

86 “легалізатори” отримують документи про значні виграші. Крім того, злочинці маскують складний ланцюжок відмивання численними трансфертами - переказом грошових сум у різні банки, в тому числі і в ті, що розташовані за кордоном. Гроші діляться на більш дрібні суми (метод «роздрібнення») з тим, щоб не звернути увагу контрольних та правоохоронних органів (насамперед служби фінансового моніторингу), яким вселяють підозру великі перекази [4, c. 110]. Також слід зауважити, що станом на сьогоднішній час «популярним» серед шахраїв є спосіб легалізації доходів, через який вони скуповують доступ до банківських акаунтів інших людей та туди перераховують незаконно здобуті кошти, які потім можуть між аналогічними акаунтами перераховувати велику кількість разів, а після знімати з цих карток вже «відмиті» кошти готівкою на банкоматах. Такі махінації використовуються для заплутування банківської історії, для анонімності шахраїв, для того, щоб не використовувати свої особисті рахунки задля перераховування на них незаконно здобутих коштів. З цього випливає складність доведення такого виду кримінальних правопорушень. У сфері протидії легалізації (відмиванню) майна, одержаного злочинним шляхом, ключовими проблемами виступають: - складність доведення злочинного походження майна, оскільки легалізація часто здійснюється через багатоетапні фінансові операції, використання підставних осіб, фіктивних підприємств і транснаціональних схем. - використання злочинцями сучасних цифрових технологій, зокрема криптовалют, електронних платіжних систем і онлайн-сервісів, які дозволяють приховувати реальне походження коштів та ускладнюють фінансовий моніторинг. Крім того, ефективність протидії значно зменшується через недостатню координацію між правоохоронними органами та суб’єктами фінансового моніторингу. Тому, задля ефективної протидії цьому явищу слід удосконалити кримінально-правові і кримінально-процесуальні механізми доказування,