Proceedings of the International scientific and practical conference ― Cambridge Science and Education Conference‖ (February 23-25, 2026) / Publisher website: www.naukainfo.com. – Cambridge, United Kingdom, 2026. - 289 p.

45 цифровізації фінансових процесів; 2) проаналізувати найбільш поширені схеми відмивання коштів із використанням віртуальних активів та фінтех- інструментів, та 3) виявити криміногенні детермінанти поширення таких схем і сформулювати пропозиції щодо вдосконалення системи запобігання та протидії легалізації доходів у цифровому середовищі. У XXI ст. відмивання доходів, здобутих злочинним шляхом, стало однією з найсерйозніших загроз економічній безпеці держав. Процес легалізації дозволяє трансформувати «брудні» фінансові надходження у легітимні, маскуючи їх криміногенне походження через низку фінансових операцій та правових конструкцій. МВФ та FATF не встановлюють єдиної універсальної цифри відсотка відмивання грошей у світі, але загальні оцінки (наприклад, ООН) часто вказують на рівень відмивання в межах 2–5% світового ВВП [3]. За останні роки виявлено багато кейсів, пов‘язаних із відмиванням грошей, серед яких «Панамські документи», «Райські документи», відмивання грошей Danske Bank та Liberty Reserve [4], інші випадки. Міжнародні організації також звертають увагу на цю проблему, оприлюднюючи інформацію про ризиковані операції, як це було, наприклад, у випадку ООН, яка визнала стейбкоїни Tether інструментом для відмивання грошей [5]. У кримінології поняття «відмивання коштів» розглядається як сукупність дій, спрямованих на приховування злочинного походження активів шляхом використання складних фінансових операцій, що унеможливлює встановлення їхнього джерела в умовах звичайного фінансового контролю. Ознаками такої протиправної діяльності є широке застосування технологій розподілених реєстрів, анонімних протоколів передачі вартості, віддалених фінансових сервісів, а також інтеграція віртуальних активів у класичні фінансові системи. З точки зору кримінології, переваги цифрової економіки для правопорушників очевидні. Цифрова економіка характеризується високою швидкістю трансакцій, низькими бар‘єрами для входу, можливістю здійснення глобальних переказів без традиційних фінансових посередників, анонімністю окремих сервісів і відсутністю єдиного глобального регулятора. Саме ці